关于盘锦市2021年上半年预算执行情况的报告

2021年9月1日在市八届人大常委会第三十一次会议上

市财政局局长　崔　建

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市政府委托，我向本次人大常委会报告2021年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2021年上半年预算执行情况

（一）全市财政收支执行情况

1.一般公共预算收支执行情况

全市一般公共预算收入85.3亿元，为预算的50.8%，超序时进度0.8个百分点，同比增加2.9亿元，增长3.6%。总量位居全省第5位，增幅位居全省第11位。

各项税收收入59.1亿元，为预算的46.8%，同比减少3亿元，下降4.9%；各项非税收入26.2亿元，为预算的62.9%，同比增加5.9亿元，增长29.4%。主要是专项收入同比增加1.3亿元、行政事业性收费收入同比增加0.5亿元、罚没收入同比增加3.5亿元、国有资源有偿使用收入同比增加0.9亿元、政府住房基金收入同比减少0.5亿元。

全市一般公共预算支出93.5亿元，为预算的45.9%，可比口径增加12.5亿元，增长15.5%。主要支出项目情况：一般公共服务支出7.8亿元，增长20.1%，主要是上年疫情期间，各级预算单位实行弹性工作制度，日常开支较少；农林水支出9.3亿元，增长52%，主要是上级加大专项转移支付支持力度；教育支出8.2亿元，增长11.9%，主要是上年同期中小学延迟开学，未发生公用经费及采购支出；科学技术支出0.8亿元，增长718%，主要是辽东湾新区加大科技资金投入；社会保障和就业支出14.4亿元，可比口径增长54.9%。

2.政府性基金预算收支执行情况

全市政府性基金收入25.9亿元，为预算的77.1%，同比减少6.4亿元，下降19.8%，主要是国有土地使用权出让收入同比减少6.1亿元。全市政府性基金支出13.9亿元，为预算的57.4%，同比减少17.3亿元，下降55.5%，主要是国有土地使用权出让相关支出同比减少12.7亿元、对应专项债务收入安排的支出同比减少4.7亿元。

3.国有资本经营预算收支执行情况

全市国有资本经营预算收入16亿元，为预算的72.5%，同比增加4.7亿元，增长41%。全市国有资本经营预算支出5.3亿元，为预算的97.3%，同比增加4亿元，增长302.1%。

4.社会保险基金预算收支执行情况

全市社会保险基金收入39.1亿元，为预算的37.7%，同比减少13.1亿元，下降19.1%。全市社会保险基金支出52.7亿元，为预算的43.8%，同比增加0.7亿元，增长1.3%。

（二）市本级财政收支执行情况

1.一般公共预算收支执行情况

市本级一般公共预算收入22.7亿元，为预算的53.6%，同比增加4亿元，增长21.3%。收入增长的主要原因是，国际油价上涨等因素影响，辽河油田分公司税收增加。

各项税收收入19.1亿元，为预算的60.2%，同比增加4.4亿元，增长30.3%；各项非税收入3.6亿元，为预算的34.1%，同比减少0.4亿元，下降10.8%。

市本级一般公共预算支出27亿元，为预算的40%，可比口径增加6亿元，增长28.3%。

2.政府性基金预算收支执行情况

市本级政府性基金收入1亿元，为预算的9.8%，同比减少3亿元，下降75.3%，主要是国有土地使用权出让收入同比减少2.7亿元。市本级政府性基金支出0.1亿元，为预算的4.9%，同比减少2亿元，下降93.9%，主要是对应专项债务收入安排的支出减少2亿元。

3.国有资本经营预算收支执行情况

市本级国有资本经营预算无收入。市本级国有资本经营预算支出1.2亿元，为预算的51.2%，同比减少0.2亿元，下降12.4%。

4.社会保险基金预算收支执行情况

市本级社会保险基金收入31.4亿元，为预算的35%，同比减少15.7亿元，下降33.3%。市本级社会保险基金支出46亿元，为预算的43.4%，同比减少0.2亿元，下降0.4%。

二、预算执行的主要特点及存在问题

（一）财政预算执行的主要特点

一是大力组织财政收入，财政实力稳步增强。全市各级财政部门努力克服经济增速放缓，财政收入增长受限，财政刚性支出只增不减等压力，深入分析研究经济形势，提高组织收入的前瞻性和准确性。大力培植财源，挖掘增收潜力，有效堵塞漏洞，实现了财政收入均衡入库和稳步增长。上半年，全市一般公共预算收入完成85.3亿元，同比增长3.6%，完成年初预算的50.8%，实现“双过半”目标。上半年财政收入的主要增减收因素有：非税收入增加6亿元，主要是罚没收入增加3.5亿元、教育费附加和地方教育费等专项收入增加1.3亿元。税收收入减少3亿元，主要是年初以来油价持续上涨，采矿业税收增加1.4亿元，同时，受成品油整治影响，制造业税收减少4.4亿元。

二是强化政府债务管控，防范化解债务风险。全市通过发行再融资债券、借新还旧、预算安排、压减支出、企业自筹等方式多渠道化解政府性债务。上半年，全市化解到期债务本息174.1亿元，其中：政府债务69.8亿元，隐性债务104.3亿元。抓住国家加大专项债发行政策“窗口期”，精心组织各级各部门储备、包装、申报新增债券项目。全市共争取新增债券资金6.5亿元，支持了全市重大项目建设。通过增信、配置政府资源等措施，推进非标高息债务置换，优化债务期限结构，减轻利息负担，预计全年可节约利息支出4.7亿元。

三是加强财政资金保障，努力缓解“三保”压力。全市“三保”支出需求通过年初预算足额安排，确保“三保”支出预算无缺口。全面设立工资专户，规范“三保”工资专户运行制度，确保工资按时发放到位。认真落实基层“三保”专人专区联络调度等工作机制，开展“三保”动态监测，实时了解“三保”执行情况，发现问题提前预警。科学制定“三保”方案，确保“三保”应急处置到位。加大转移支付力度，争取均衡性转移支付增量6.4亿元支持县区，进一步缓解县区“三保”支出压力。截至目前，全市各级财政部门严格按照国家规定标准足额保障并及时拨付各项“三保”资金，没有发生工资拖欠问题。

四是落实减税降费政策，助力企业发展提速。持续贯彻落实国家、省减税降费重大部署，缓解全市企业特别是小微企业的资金压力，增强企业信心和抗风险能力，激发市场主体活力，促进实体兴、产业旺、经济活。组织各县区通过财政门户网站或以微信、抖音等多种形式推送减税降费政策，努力提高社会公众知晓度，让纳税人、缴费人应享尽享、应享快享。持续清理涉企收费基金，实行清单动态管理，营造全社会管费治费的良好舆论氛围。

五是推进预算管理改革，提升财政管理水平。全面推进预算一体化系统建设，对标财政部制定的业务规范和技术标准，确保预算管理一体化按要求规范运行。截至6月下旬，市本级和各县区预算管理一体化在全省率先完成全面上线，改革取得了阶段性成果。进一步加强预算绩效管理，全面实施部门绩效目标管理工作，2021年市本级部门绩效目标158户，涉及资金31.4亿元，特定目标类项目19个，涉及资金14.3亿元。开展2020年度扶贫项目和中央转移支付资金绩效自评，涉及市直单位28个、中央转移支付72项、资金12.9亿元，自评率100%。

六是发挥财政资金作用，撬动经济社会发展。积极争取国家、省促进经济社会发展的各项扶持资金，上半年，对上争取资金完成75.1亿元，完成年初计划（130亿元）的57.8%，超序时进度7.8个百分点。全市筹措调度资金11.6亿元，支持保障性安居工程、高标准农田和东北黑土地保护及现代种业提升工程等项目；筹措调度资金7.7亿元，支持乡村振兴发展、农业产业结构调整、中小河流治理、农田水利建设等项目；筹措调度资金1.6亿元，支持生态环境保护。为380户中小微企业和“三农”主体办理担保贷款7.2亿元，缓解中小微企业融资困难。

七是推进社会事业发展，持续保障改善民生。全市各级财政部门多渠道筹集、足额安排、及时拨付民生领域资金，努力确保各项惠民政策得到有效落实，民生支出占财政支出比重达75%。严格落实省、市关于企业职工基本养老保险基金省级统筹政府责任分担机制，全市积极筹措并按时足额上解缺口资金1.4亿元，确保企业离退休人员养老金按时足额发放。全市预拨财政资金2.4亿元，支持新冠肺炎疫情常态化防控。全市拨付财政资金2.3亿元，提高城乡居民基本医疗保险人均补助标准。

（二）财政预算执行中存在的主要问题

一是财政收入增长乏力。年初以来，受成品油整治、留抵退税额较大等减收因素影响，炼化行业一般公共预算税收收入大幅下降，导致全市一般公共预算收入增幅始终处于全省下游，特别是税收收入始终处于负增长状态。上半年，全市一般公共预算收入总量居全省第5位，增幅居全省第11位。其中：税收收入59.1亿元，下降4.9%，占一般公共预算收入的69.3%；非税收入26.2亿元，增长29.4%。下半年，随着成品油整治不断深入，对全市炼化行业一般公共预算税收收入影响将进一步加大，国际油价上涨及其他增收因素无法对冲炼化行业形成的减收，全市一般公共预算收入下行趋势可能进一步加大，完成全年增长6%的预期目标将异常   艰难。

二是支出压力进一步加大。今年，全市“三保”支出、社保提标、债务还本付息等刚性支出有增无减，加之去年中央为抗击疫情出台的特殊转移支付、抗疫特别国债等一次性财政政策已全部退出，全市各级财政支出压力前所未有。受成品油整治影响，全市财力缺口进一步加大，特别是盘山县、大洼区和辽东湾新区，财政安全形势十分严峻。

三、确保完成全年财政工作任务的措施

下半年，我们继续坚持聚焦各项财政目标任务，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，以保促稳、稳中求进，推动经济社会持续健康发展。

（一）确保财政收入应收尽收

围绕全年收入预期目标，督促各县区、经济区切实履行组织收入主体责任，研究制定具体落实措施。加强财税部门协同联动机制，发挥综合治税作用，严防财税收入跑冒滴漏。科学预测税源发展趋势，确保财政收入应收尽收。

（二）妥善化解债务风险

积极争取将市本级和兴隆台区纳入隐性债务风险化解试点范围，实现“全域试点”。充分利用“银政企”对接平台，开展降利率、优结构合作，将利率水平降至合理区间，降低债务综合成本。坚决杜绝数字化债、虚假化债行为，遏制隐性债务增量，夯实债务风险底数，坚守不发生区域性系统性风险底线。

（三）加大对上争取资金力度

密切关注宏观政策动向，进一步加强对上沟通衔接，找准对上争取资金的切入点和突破口，努力完成全年对上争取资金任务。

（四）兜牢兜实“三保”底线

牢固树立过“紧日子”思想，严格控制一般性和非急需非刚性支出，严格执行“先生活、后生产”原则，把财政部规定的“三保”特别是保工资支出放在首位进行保障，新增财力优先用于“三保”特别是保工资支出。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，受诸多减收增支因素影响，今年财政收支矛盾十分突出，做好下步财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，保持战略定力，凝聚奋进力量，发扬斗争精神，全力以赴做好各项财政工作任务，为全市经济社会平稳健康发展贡献财政力量！